Semanas 1 a 3

SEMANA 1: Fundamentos del Delito y el Sistema Global

Clase 1 (Teórica): Introducción y Definiciones.

Concepto de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT). Diferencias estructurales.

Etapas del Lavado de Dinero (Colocación, Estratificación, Integración).

El ecosistema internacional: El rol del GAFI (FATF) y GAFILAT. Las 40 Recomendaciones.

Evaluaciones Mutuas: ¿Qué evalúa el GAFI a la Argentina? Resultados y desafíos.

Clase 2 (Práctica): Análisis de Tipologías.

Estudio de casos reales de las tipologías regionales difundidas por GAFILAT (ej. uso de mulas, estructuración, criptoactivos).

Workshop: Identificación de la etapa del delito en noticias periodísticas recientes.

SEMANA 2: El Sistema Preventivo Argentino

Clase 3 (Teórica): Marco Legal Nacional.

Ley 25.246 y sus modificatorias. El delito de lavado como delito autónomo (Art. 303 CP).

La Unidad de Información Financiera (UIF): Naturaleza, facultades de supervisión y sanción.

¿Quién es Sujeto Obligado? Enumeración taxativa (Art. 20 Ley 25.246). Deberes esenciales: Informar y Colaborar.

Clase 4 (Práctica): Mapa Normativo Sectorial.

Ejercicio: Los alumnos se agrupan por sector (Bancos, Seguros, Escribanos, Contadores, Abogados, Fiduciarios, Mutuales, Mercado de Capitales, APNFD) e identifican la resolución UIF específica que los regula.

Lectura guiada de obligaciones diferenciadas.

SEMANA 3: Autoevaluación y Enfoque Basado en Riesgo (EBR)

Clase 5 (Teórica): El Paradigma del Riesgo.

Del cumplimiento formal al Enfoque Basado en Riesgo (EBR).

Evaluaciones Nacionales de Riesgos de LA/FT/FP (ENR): Hallazgos clave en Argentina.

El Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgos: Factores de riesgo (Clientes, Productos, Canales, Geografía).

Clase 6 (Práctica): Taller de Autoevaluación.

Caso hipotético: Una empresa financiera mediana.

Los alumnos deben redactar el esbozo de un "Informe Técnico de Autoevaluación", identificando las vulnerabilidades inherentes de la empresa ficticia frente a la ENR vigente.

Semanas 4 a 6

SEMANA 4: Políticas, Procedimientos y KYC (Know Your Customer)

Clase 7 (Teórica): El Manual de Prevención.

Estructura del Manual de Prevención de LA/FT.

Política de Identificación y Conocimiento del Cliente (KYC).

Niveles de Debida Diligencia: Simplificada, Media y Reforzada.

Identificación del Beneficiario Final: Normativa y desafíos societarios.

Clase 8 (Práctica): Simulación de Onboarding.

Roleplay: Oficial de Cumplimiento vs. Nuevo Cliente Corporativo complejo.

Ejercicio de solicitud de documentación (Estatutos, balances, DDJJ de Personas Expuestas Políticamente - PEPs).

Validación de listas restrictivas (ONU, OFAC, RePET).

SEMANA 5: Matriz de Riesgo y Perfil Transaccional

Clase 9 (Teórica): Metodología de Matrices.

Construcción de la Matriz de Riesgo del Cliente.

Variables cuantitativas y cualitativas. Ponderación de variables.

Definición del "Perfil Transaccional Esperado".

Desvíos y actualización de legajos.

Clase 10 (Práctica): Laboratorio de Matrices.

Uso de Excel/Software para diseñar una matriz de riesgo básica.

Input de 5 perfiles de clientes distintos para obtener el Scoring de riesgo (Alto, Medio, Bajo).

Determinación de la periodicidad de actualización basada en el scoring.

SEMANA 6: Monitoreo y Alertas

Clase 11 (Teórica): Sistemas de Monitoreo.

Sistemas automatizados vs. manuales.

Parametrización de reglas y alertas (ej. fraccionamiento, transferencias a paraísos fiscales, desvíos del perfil).

Tratamiento de la "Operación Inusual". Procedimiento de análisis.

Clase 12 (Práctica): Análisis de Alertas.

Se presentan 10 alertas disparadas por el sistema.

Los alumnos deben justificar cuáles se descartan (falsos positivos) y cuáles requieren profundización (análisis de inusualidad). Redacción de minutas de análisis.

Semanas 7 a 9

SEMANA 7: El Reporte de Operación Sospechosa (ROS)

Clase 13 (Teórica): El ROS y Financiación del Terrorismo.

Diferencia entre Inusual y Sospechosa. Plazos para reportar (LA vs FT).

Confidencialidad del reporte (Safe Harbor).

Régimen de congelamiento administrativo de activos (Resoluciones sobre terrorismo).

Clase 14 (Práctica): Simulación de Envío de ROS.

Uso del entorno simulado de la web de la UIF (SRO).

Redacción del informe de justificación del ROS: ¿Cómo contar la historia a la UIF para que sea útil a la inteligencia financiera? Calidad del reporte.

SEMANA 8: Régimen Sancionatorio y Responsabilidad

Clase 15 (Teórica): Consecuencias del Incumplimiento.

Sumarios administrativos de la UIF. Multas.

Responsabilidad penal del Oficial de Cumplimiento y miembros del Órgano de Administración.

Jurisprudencia relevante en Argentina.

Clase 16 (Práctica): Clínica de Casos.

Análisis de sanciones reales aplicadas por la UIF.

Debate: ¿Dónde falló el sistema preventivo en estos casos? ¿Cómo se podría haber evitado la sanción?

SEMANA 9: Ley 27.401 y Compliance Integral

Clase 17 (Teórica): Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas.

Análisis de la Ley 27.401. Delitos alcanzados (Cohecho, Tráfico de influencias, Balances falsos).

Cambio de paradigma: Societas delinquere potest.

Programas de Integridad (Compliance) como eximente o atenuante de pena. Artículos 22 y 23 de la Ley.

Convergencia entre el Programa de Integridad y el Sistema de Prevención LA/FT.

Clase 18 (Práctica): Diseño de Protocolos de Integridad.

Identificación de riesgos de corrupción en la interacción con el sector público.

Drafting de cláusulas anticorrupción para contratos con terceros.

Semanas 10 a 12 (Cierre)

SEMANA 10: Controles Específicos por Sector (Track Diferenciado)

Clase 19 (Teórica): Especificidades sectoriales (Criptoactivos/VASP, Fintech, Real Estate, Juegos de Azar, Mercado de Arte).

Clase 20 (Práctica): Taller de Revisión Independiente. ¿Cómo auditar el sistema que hemos creado? El rol del Revisor Externo Independiente.

SEMANA 11: Tutoría del Proyecto Final

Clase 21 y 22: Trabajo intensivo en grupos.

Consigna: Diseñar un Programa de Prevención PLA/FT/Compliance Completo para una empresa asignada. Debe incluir: Manual, Matriz de Riesgo (modelo), Plan de Capacitación Anual y Código de Conducta (Ley 27.401).

SEMANA 12: Defensa y Certificación

Clase 23: Presentación oral de los Proyectos Integradores ante tribunal académico (Roleplay de presentación ante Directorio).

Clase 24: Examen final escrito (múltiple choice y casos) para cumplir con el requisito de evaluación formal de la UIF. Entrega de certificados.

Para cumplir con la normativa de la UIF sobre la conservación de constancias:

1. Asistencia: Se requerirá un 75% de asistencia mínima.

2. Evaluaciones Parciales: Al finalizar el Módulo 1 y 2 (Online).

3. Trabajo Final Integrador: Aprobación obligatoria para acreditar la especialización.

4. Certificación: Se emitirá un diploma detallando el Sujeto Obligado – programa parcial, de Esp. Programa total, carga horaria, fecha y nota obtenida, apto para ser presentado ante requerimientos de la UIF durante inspecciones.

Horarios de cursado: Martes y Jueves de 19 a 21 hs

Destinatarios:

• Corredores y Desarrolladores Inmobiliarios
• Contadores Públicos y Abogados
• Escribanos (Notarios)
• Fideicomisos y Fiduciarios
• Mutuales